Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

В последние годы всё больше россиян предпочитают работать на себя: преподавать, консультировать, создавать handmade-товары или оказывать бытовые услуги. Для таких людей существует удобный и легальный режим — самозанятость, или, по-другому, налог на профессиональный доход (НПД). Он позволяет официально получать доход без регистрации ИП, с минимальной налоговой нагрузкой и без сложной отчётности. Самозанятость — это простой способ легализовать подработку или превратить любимое дело в стабильный заработок.

Кто такой самозанятый и какие налоги он платит

Самозанятый — это физическое лицо, которое работает на себя без статуса индивидуального предпринимателя. Он оказывает услуги, продаёт товары собственного производства или выполняет работы без наёмных сотрудников. Такой формат стал официальным с 2019 года благодаря внедрению налогового режима НПД — налога на профессиональный доход.

Самозанятые платят только один налог, который рассчитывается автоматически в приложении «Мой налог». Если доход поступает от физического лица — ставка составляет 4%, если от юридического — 6%. При этом не нужно вести бухгалтерию, сдавать отчётность или платить фиксированные взносы. Это делает режим особенно привлекательным для фрилансеров, мастеров и начинающих предпринимателей.

Какой налог платят самозанятые

Налоговая система для самозанятых устроена просто: государство применяет упрощённую ставку в зависимости от типа клиента. Главное условие — годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей. Всё, что выше, подлежит налогам по общей системе.

• Физлица платят 4% от суммы дохода
• Юрлица и ИП — 6%
• Нет страховых взносов
• Нет обязательной отчётности

Оплата происходит через приложение до 25 числа следующего месяца. Самозанятый сам следит за балансом и оплачивает налог через банковское приложение или в «Мой налог».

Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью

Да, официальная работа и самозанятость — это совместимые статусы. Многие наёмные сотрудники подрабатывают фрилансом или хобби-деятельностью. Главное условие — не использовать статус самозанятого для выполнения задач своего основного работодателя. В противном случае возможны налоговые последствия для компании.

Также самозанятые не могут работать с работодателем, уволившим их менее чем 2 года назад. Это сделано для того, чтобы не обходить налоги, увольняя штат и переводя людей на НПД.

Плюсы и минусы самозанятости

Преимущества самозанятости:

• Простая регистрация
• Низкие налоговые ставки
• Отсутствие страховых взносов
• Нет обязательной отчётности

Недостатки:

• Ограничение по доходу (2,4 млн руб.)
• Запрет на найм сотрудников
• Не все профессии подпадают под НПД

Таким образом, самозанятость идеально подойдёт фрилансерам, начинающим мастерам и тем, кто хочет попробовать себя в бизнесе с минимальными затратами.

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

Регистрация самозанятым занимает всего несколько минут. Не нужно посещать налоговую, собирать справки или регистрировать ИП. Всё делается онлайн:

Регистрация через приложение «Мой налог»

Самый популярный способ — установка приложения «Мой налог». После входа с помощью ИНН или данных «Госуслуг» нужно лишь подтвердить номер телефона и заполнить пару полей. Регистрация завершена — можно начинать деятельность.

Регистрация по паспорту

В приложении или на сайте ФНС можно зарегистрироваться, просто введя данные паспорта. Это подойдёт тем, кто не имеет учётной записи на «Госуслугах».

Регистрация с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС

Если вы уже используете личный кабинет налогоплательщика, можно авторизоваться и подключить режим НПД там. Это удобный способ для тех, кто следит за налогами онлайн.

Регистрация через «Госуслуги»

Простой способ — вход через ЕСИА. При наличии подтверждённой учётной записи всё займёт не более 2 минут.

Регистрация через банк — партнёр налоговой службы

Некоторые банки — Сбербанк, Тинькофф, Альфа-Банк — предлагают стать самозанятым прямо в мобильном приложении. Процесс происходит автоматически: банк передаёт данные в ФНС, и вы получаете уведомление о постановке на учёт. Это удобно для тех, кто уже пользуется онлайн-банкингом.

Офлайн-регистрация в отделении ФНС

В редких случаях возможна офлайн-регистрация. Для этого нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства, предоставить паспорт и заявление. Однако такой способ встречается всё реже — онлайн-форматы быстрее и проще.

Нужно ли самозанятому открывать расчётный счёт

По закону самозанятый может использовать личную банковскую карту для приёма платежей. Открытие расчётного счёта не требуется. Однако при работе с юрлицами выгоднее завести отдельный счёт, чтобы не смешивать личные и деловые финансы.

Также банк может заблокировать карту, если увидит массовые поступления без назначения. Поэтому рекомендуется указывать в переводах: «Оплата услуг самозанятому».

Приём платежей для самозанятых

Самозанятый может принимать оплату:

• Переводом на карту
• Наличными
• Через QR-коды и СБП
  Главное — оформить чек в приложении «Мой налог» в течение дня. Без чека доход считается неофициальным, и могут последовать штрафы.

Как отказаться от самозанятости

Прекратить деятельность можно в любое время через приложение. Нужно перейти в раздел настроек и нажать кнопку «Прекратить применение НПД». После этого статус будет аннулирован, а обязательства по налогам завершатся.

Важно: если вы захотите вернуться, регистрация возможна снова, но не чаще одного раза в год. Также советуем вам ознакомиться с нашей статьёй, в которой рассказывается, стоит ли брать ипотеку в 2025 году.

FAQ

Нужно ли самозанятому регистрировать ИП?
Нет, при режиме НПД оформление ИП не требуется.

Как платить налоги самозанятому?
Через приложение «Мой налог» до 25 числа следующего месяца.

Можно ли работать с компаниями как самозанятый?
Да, но налог составит 6% от дохода.